Как компании очищают свои ряды от внутренних мошенников: борьба с корпоративными крысами
Корпоративное мошенничество со стороны сотрудников продолжает оставаться одной из главных угроз для российских компаний, с которой сталкиваются 60% предприятий. Несмотря на высокую вероятность выявления случаев недобросовестных действий, последствия для сотрудников, как правило, ограничиваются увольнением. Обращение в правоохранительные органы остается редкостью, поскольку компании опасаются репутационных потерь.
Согласно исследованию Б1 «Современные тенденции корпоративного мошенничества: анализ причин и методов противодействия», опубликованному Forbes, проблема корпоративного мошенничества продолжает оставаться актуальной, несмотря на внедрение новых технологий и совершенствование методов контроля. Опрос 50 владельцев бизнеса, топ-менеджеров и специалистов по внутреннему аудиту, безопасности и контролю из разных отраслей показал, что 60% компаний сталкивались с подобной проблемой.
Большинство участников опроса представляли крупный бизнес (78%). Более половины компаний (52%) принадлежат частным собственникам, 20% — публичным компаниям, 8% — государственным и иностранным организациям, а 6% — компаниям со смешанной формой собственности, включая совместные российско-иностранные предприятия.
«Корпоративное мошенничество — это проблема, с которой сталкиваются не только российские компании, но и бизнес по всему миру», — утверждает Василий Самсонов, партнёр отдела Форензик группы компаний Б1. «Эта угроза наносит существенный ущерб и подрывает доверие к корпоративной среде, что оказывает долгосрочное влияние на репутацию компаний».
Где проявляется корпоративное мошенничество и как с ним борются?
Результаты опроса, проведенного Б1, показывают, что корпоративное мошенничество затрагивает компании всех размеров и из разных отраслей экономики. Наибольшую проблему с ним испытывают организации из технологической сферы (медиа, связь, IT) — 23%, а также из добывающей и энергетической отраслей — 23%, и розничной торговли — 17%. Меньше всего случаев мошенничества фиксируется в банках, компаниях финансовой сферы и страхования (7%), а также в промышленности, автомобильном секторе и сфере недвижимости — также 7%. Согласно исследованию, средний бизнес чаще сталкивается с корпоративным мошенничеством (67%), чем крупные компании (62%) и малые предприятия (40%).
Корпоративное мошенничество всегда сопровождается существенными последствиями для бизнеса, из которых наибольшую значимость имеет финансовый ущерб — 83% участников исследования согласны с этим утверждением. Однако негативные последствия зачастую не ограничиваются прямыми убытками. Среди других проблем респонденты отмечают упущенную выгоду (47%), снижение мотивации сотрудников (33%) и репутационные потери (27%). Половина опрошенных заявили, что потери от хищений не превышают 10 млн рублей. Однако 20% компаний понесли ущерб на сумму более 100 млн рублей, что могло серьезно повлиять на способность бизнеса продолжать свою деятельность. «Это наглядно демонстрирует системный характер проблемы», — отмечает Василий Самсонов из Б1. Он подчеркивает, что ущерб в размере до 10 млн рублей у большинства компаний может свидетельствовать не о низком уровне мошенничества, а о недостаточной эффективности контроля. Репутационные потери становятся фактором, требующим комплексного подхода к управлению рисками, выходящего за рамки привычных мер по предотвращению финансовых потерь.
Причины корпоративных хищений
Почему сотрудники идут на мошенничество? Основными факторами, способствующими этому, являются неэффективность системы внутреннего контроля и низкий уровень автоматизации контроля. Эти проблемы отметили 80% и 78% респондентов соответственно. Личные финансовые трудности сотрудников и недовольство заработной платой также играют существенную роль: на это указали 57% участников исследования.
Как компании выявляют мошенничество?
Как же организации выявляют недобросовестных сотрудников? Самсонов из Б1 отмечает, что респонденты выделили несколько ключевых признаков: аффилированность сотрудников с контрагентами (50%), сопротивление проверкам (43%) и несвоевременное оформление документов (37%). Среди методов, наиболее эффективных для выявления мошенничества, респонденты чаще всего упоминают внутренние аудиторские проверки (76%). Также важно наличие системы анонимных уведомлений (горячей линии), которую отметили 40% опрошенных. Однако в 50% случаев правонарушения выявляются случайно. «Этот факт подтверждает необходимость улучшения контроля и диагностики на всех уровнях компании», — добавляет Самсонов.
Что происходит с виновными?
Что происходит с сотрудниками, уличенными в хищениях? Согласно опросу, 36% работодателей ограничиваются увольнением, а еще 22% — сотрудники увольняются сами, когда расследование заканчивается. При этом 9% респондентов заявили, что не предпринимают никаких действий в отношении виновных.
Юридическая практика и скрытые проблемы
Ситуации, когда сотрудников публично обвиняют в хищениях, как правило, не распространены в юридической практике. Наталия Поправко, управляющий партнер юридической компании «Поправко, Деревенко и Партнеры», отмечает, что в последнее время бизнес все чаще обращается к услуге форензик, направленной на выявление корпоративных мошенничеств и неправомерных действий сотрудников.
«Часто, когда сотрудник просто увольняется, речь идёт не о доказанном преступлении, а скорее о сильном подозрении, — объясняет Антон Гусев, партнёр фирмы «Залесов, Тимофеев, Гусев и партнёры». — Многим компаниям не хватает квалифицированных специалистов для сбора необходимых данных для обращения в правоохранительные органы. Отсутствие корпоративных документов, таких как должностные инструкции и приказы, также затрудняет привлечение виновных к ответственности. Некоторые фирмы вообще избегают вмешательства полиции из-за страха перед следственными действиями».
Репутационные риски и избегание публичности
«Компании предпочитают скрывать случаи хищений и не выносить сор из избы, — говорит HR-эксперт Елена Лондарь. — Репутационные риски слишком велики, и никто не хочет прослыть «обманутым» или «обворованным». Официальных чёрных списков нет, но службы безопасности часто проверяют информацию о бывших сотрудниках у предыдущих работодателей и обычно получают правдивую информацию».
Особую сложность в вопросах воровства представляют розничные компании, где сотрудники имеют прямой доступ к товарам или денежным средствам. «Все проблемы решаются на уровне компенсаций: украл товар — верни деньги и уходи», — отмечает Лондарь.
Профилактика мошенничества и эффективные меры защиты
«Для предотвращения корпоративного мошенничества необходимо уделять внимание деталям, в том числе составлению трудовых договоров и внедрению принципа «четырёх глаз», — добавляет Поправко. — Однако привлечение сотрудника к материальной ответственности — сложная процедура, и нередко после увольнения работодатель сталкивается с иском о защите чести и достоинства. Внутренние расследования зачастую проводятся для «работы над ошибками», а не для возбуждения уголовных дел». По её словам, отсутствие должного порядка внутри компании — основная причина возникновения ситуаций, выходящих за рамки правового поля.
Таким образом, эффективная защита бизнеса от корпоративного мошенничества требует не только контроля за действиями сотрудников, но и внедрения четких бизнес-процессов, повышения квалификации персонала и применения современных технологий для предотвращения рисков.
